Ondernemersaftrek: Is je urenregistratie verplicht of niet?

De urenregistratie is voor veel zzp’ers een veelvoorkomend en bekend begrip. Maar welke voordelen heeft het registreren van je gewerkte uren? En is het ook verplicht om een urenregistratie bij te houden?

Wil je profiteren van de ondernemersaftrek? Dan is het verplicht om je uren goed bij te houden zodat je deze kan verantwoorden. Om in aanmerking te komen voor de ondernemersaftrek moet je kunnen aantonen dat je minimaal 1225 uur per jaar aan je bedrijf besteedt. Met een online urenregistratie software kun je dit gemakkelijk en snel bijhouden. Maar is het bijhouden van de uren daarmee slechts een verplichting om in aanmerking te komen voor de ondernemersaftrek of biedt het daarnaast ook nog andere voordelen?

Urenregistratie verplicht voor ondernemersaftrek

Het bijhouden van de urenregistratie is officieel niet verplicht. Je kan er daarom voor kiezen om de urenregistratie van je bedrijf niet bij te houden. Echter, wil je in aanmerking komen voor de ondernemersaftrek en andere voordelen als zzp’er of eenmanszaak, dan is het wel verplicht. Het grootste voordeel is dat je dan profiteert van de zelfstandigenaftrek en eventueel startersaftrek. Je hebt hier recht op als je bij de belastingdienst kan aantonen dat je 1225 uur per jaar bezig bent met je bedrijf.

Welke werkzaamheden moet je bijhouden?

Bij het urencriterium van 1225 uur per jaar wordt er gerekend per kalenderjaar, dit zijn gemiddeld 25 uur per week. Ben je fulltime zzp’er, dan zul je ruimschoots aan dit urencriterium voldoen. De uren die worden meegerekend zijn de uren die je aan tijd in je klanten stopt en de uren die je daarnaast verder aan je bedrijf besteedt. Deze uren kunnen bestaan uit de volgende werkzaamheden:

• Het opzetten van je bedrijf
• Administratie
• Reistijden
• Acquisitie
• Werkgerelateerde inkopen
• Verkoopwerkzaamheden
• Ontwikkelen en uitwerken van nieuwe concepten
• Het bijhouden en onderhouden van de website
• Het volgen van scholing, een cursus of het lezen van vakliteratuur
• Kantooronderhoud (inclusief schoonmaak)

Al deze verschillende uren moeten natuurlijk wel in verhouding zijn met elkaar. Als je meer dan de helft van je uren bezig bent met de administratie zal de Belastingdienst dit waarschijnlijk niet accepteren. Het is daarom belangrijk om je ZZP urenregistratie goed bij te houden zodat je er zeker van bent dat je niet in de problemen komt bij een eventuele controle.

Nog meer voordelen urenregistratie

Wanneer je de urenregistratie goed bijhoudt heeft ook inzicht in de bedrijfsvoering en de efficiëntie van het werk dat wordt gedaan. Je krijgt onder andere inzicht in de hoeveelheid uren die je besteed aan je onderneming, maar ook hoeveel omzet je bedrijf maakt en hoeveel uren je kan factureren. Bovendien ben je met dit inzicht in staat om een nauwkeurige ureninschatting te maken voor toekomstige projecten en opdrachten. Kortom, hiermee maak je het verschil tussen het aantal gewerkte uren en gefactureerde uren steeds kleiner. In veel gevallen betekent dit dan ook meer inkomsten!

Voorkom werken voor niets

Dus ben jij iemand die al snel in zijn/haar vrije tijd aan het werk is? Wanneer je meer uren werkt dan in de afgesproken offerte zijn opgenomen, is de kans groot dat deze uren niet worden uitbetaald. Met hulp van urenregistratie software kan je precies bijhouden hoeveel tijd je besteed aan de verschillende werkzaamheden. Je komt er dan al snel achter dat je meer uren aan het werk bent dan afgesproken is. Naar aanleiding daarvan kun je contact opnemen met de klant en het aantal uren nogmaals overleggen. Je voorkomt dan dat je voor niets werkt.

Oftewel, een online urenregistratie is niet perse een verplichting, maar wil je in aanmerking komen voor de ondernemersaftrek, dan is het wel verplicht om je gewerkte uren te verantwoorden bij de Belastingdienst. Maar wil je voorkomen dat je gewerkte uren niet krijgt betaald? Dan is het zeker aan te raden om consequent de uren bij te houden zodat je altijd een overzicht hebt die up-to-date is. Hierdoor kun je in de toekomst een betere en nauwkeurigere ureninschatting maken.